“严肃财经纪律”专项行动整改工作报告

在管理局作出以案促改总体部署安排后，财务科按照管理局以案促改的整改要求、整改时间和承担的整改任务清单内容，重点从三个方面，7项具体内容进行具体整改。

一、针对预算管理不严格，执行预算制度不严谨，资金使用效益不高。特别是结合“三重一大”严格预算外资金的管理方面。

1、管理局已经进一步完善了财务预算初核预审制度，健全了管理局财务预算局务会、党委会审定制度。

2、根据《事业单位财务规则》（财政部令第68号）做好预算管理，做到收支平衡。严格控制预算外资金支出，建立健全预算外支出审批制度。管理局也已经完善了预算外支出审核、审批制度。

二、 财务制度不健全，绩效评价体系和内控体系建设滞后方面

3、对现有财务制度进行全面排查。对水利专项资金专项检查，对存在的问题严肃整改；健全和完善财务运行、监督管理、责任追究等方面的规章制度，堵塞制度漏洞和短板。通过对财务制度排查，对不符合财经规定的制度条款进行了纠正，已经完成了管理局财务制度的修订。

4、对水利专项资金到位拨付、管理使用、项目建设进展情况进行专项检查，确保水利专项资金立项准确、合规管理使用、保质保量完工，及时发挥效益。对水利专项资金按要求及时进行了拨付，对专项资金管理使用、项目建设进展情况进行了专项检查，保证了水利专项资金立项准确、合规管理使用、保质保量完工，及时发挥效益。

5、水量水费挂钩，按时足额完成水费任务。管理局优化供水收费办法，全力做到量费挂钩，应收尽收。

6、改革财务核算管理方式，实现分级核算，强化基层单位财务管理责任，赋予其更多决策权管理权和支配权，充分调动基层单位积极性。现已经做到了分级核算。

三、 财务监督力度不够，部分基层单位领导存在不规范报账行为，将本不是公务支出的费用，以其他符合公务支出要求的票据上账，存在不符合财务规定的行为方面

7、主动邀请审计，自觉接受审计监督。加强教育培训，积极开展财经法规制度学习教育，进一步提高管理人员和财务人员的能力和素质。管理局做好了安排，自觉接受总局9月开始的审计监督检查；同时积极安排财务人员进行财经法规制度学习。

关于严肃财经纪律专项治理工作的自查报告2

根据**通知要求，我单位对**年度中央八项规定和财经纪律制度执行情况认真开展自查，现将有关情况汇报如下：

一、经费结余不上缴、违规使用问题。本级一般公共预算安排的资金全部收回总预算，不存在违规使用问题。无上级专项转移支付资金及政府性基金。

二、私设“小金库”、“账外账”、公款私存问题。 我单位没有设立“小金库”。所有收入、支出真实、规范，全部纳入财务科统一核算，符合行政单位财务会计制度，不存在弄虚作假现象。

三、违规使用专项资金问题。无挤占专用资金，超范围、超标准开支，违反政府采购和招投标法律法规程序等问题。

四、违规出借财政资金问题。无违反规定出借财政资金的情况。

五、违规出租和承租房屋问题。未发生出租、承租房屋方面的支出。

六、超标准报销差旅费问题。我单位严格遵守《**市直机关差旅费管理办法》文件精神及区财政制度要求，所有差旅活动都必须按规定履行事前审批；差旅费报销时出差审批、车票、住宿费发票等凭证都进行了合规和完整性审查。通过自查，不存在报销规定以外票据、不存在未按规定使用公务卡结算等现象。　　

七、其他问题。未发现其它违反中央八项规定、厉行节约反对浪费方面的问题。　

从自查自纠的情况来看，我单位严肃财经纪律专项治理工作执行情况良好。今后，我单位将进一步严格遵守财经纪律，建立健全单位内部各项制度，加强财务管理，把好财政资金使用关口，扎实有效地推进各项财政纪律执行工作再上一个新台阶。

“严肃财经纪律”专项行动整改工作报告3

市财政局：

根据市财政局关于《2017年严肃财经纪律制度专项治理工作方案》的通知要求，望城街道高度重视，精心组织，认真进行了全面自查，现将自查情况汇报如下：

党工委、办事处高度重视，成立了由办事处主任为组长，纪委书记任副组长，相关站所部门负责人为成员的自查工作领导小组，传达学习莱西市关于印发《2017年严肃财经纪律制度专项治理工作方案》的通知精神，并根据我处实际，组织得力人员认真开展自查自纠工作。

经查，我单位无经费结余不上缴、违规使用，无私设“小金库”、“账外账”、公款私存，无违规使用专项资金，无违规出借财政资金，无违规出租和承租房屋，无超标准报销差旅费等问题。

下一步，我单位将严格执行财经制度，具体措施如下：

1、认清形势，严格落实中央八项规定和《莱西市党政机关厉行节约反对浪费的实施细则》，健全制度抓规范，确保内部控制覆盖经济和业务活动的全范围，贯穿内部权力运行的决策、执行和监督全过程，形成良好的长效机制。

2、严肃财经纪律，把纪律和规矩挺在前面，严格执行财政纪律，健全内部各项制度，加强财务管理，把好财政资金使用关口，对经济活动风险进行规范和管控，预防和杜绝违法、违纪、违规行为的发生。

“严肃财经纪律”专项行动整改工作报告4

根据学校“严肃财经纪律 严格财务管理”专项清理整治领导小组办公室的安排，现就“严肃财经纪律严格财务管理”专项清理整治检查出的问题整改意见报告如下：

一、关于“水电费票据由后勤部门自行印制、收费，缺少监控”的问题

经查，水电费票据由校财务专门印制，后勤服务集团从财务处领用，并组织收费。

后勤集团水电科有正式职工13人，临时工5人，根据学校政策，2015年以前学校不发工资。学校与供电局、自来水公司结算的水电费由后勤集团支付，使用专用的水电收费票据收取各单位的水电费，全部纳入后勤集团财务账目。水电科人员工资及运行费用从水电费差价中解决。2015年1月1日起，工资改由学校发放，收取的承包经营商户的水电费按月上交学校财务。

下一步，加强对承包经营商户水电费的收取，据实收取、据实上交校财务，堵塞漏洞。

二、关于“有部分往来款长期挂账”的问题

经查，2012—2014年有41.696万元借款挂账。

整改措施：2015年底前全部还清。

三、关于“对校办企业投资长期未清理”的问题

整改措施：不属于后勤集团问题，建议由学校有关部门处理。

四、关于“出租房未进行公开招标”的问题

2011年暑假前，学生公寓值班室、门厅、地下室以及校园内私自搭建的商店，不仅占用消防通道，存在巨大安全隐患，而且影响文明校园创建。经学校同意，后勤集团于2011年暑期在桃李路沿路建设商铺，对所有网点进行集中清理，统一安置在新建商铺，计8户。因属解决历史遗留问题，商铺异地安置，由后勤集团根据商铺面积和市场行情，确定承包租金，2014年暑期将租金上浮40%。

另外，另有4户也未招标，其中：14号学生公寓外连廊商铺1户，学生三食堂一楼、三楼各1户，四食堂三楼1户。14号学生公寓、三食堂三楼、四食堂三楼的商铺收取租金，三食堂一楼的商铺由后勤集团1名职工经营，冲抵其工资。

整改措施：

（一）拆除沿路8户商铺，集中安置，统一招租，2016年暑期实施。

（二）14号学生公寓外连廊商铺1户，2016年暑期到期后收回，作为学生公寓管理科仓库和办公用房。

（三）四食堂三楼的商铺（未到期），2016年暑期收回，装修改造为大学生创业创新中心和商业网点，公开招租。

（四）三食堂一楼、三楼的商铺2016年暑期到期后收回，公开招租。

五、关于“从事会计工作的人员不具备从业资格”的问题

限期至2016年底通过考试取得会计从业资格证，否则调离会计工作岗位。